Piloter la trésorerie d'une TPE en Guadeloupe consiste à tenir un plan de trésorerie à 90 jours, remis à jour chaque mois, construit sur les délais de paiement que vos clients pratiquent réellement, et à savoir à qui parler avant que la banque ne ferme la porte. Les délais locaux sont plus longs qu'en métropole, les défaillances d'entreprises ont presque doublé depuis 2020 et les outils d'aide existent mais sont peu utilisés. Voici le contexte, la méthode et la liste des interlocuteurs.
Le contexte guadeloupéen en quatre chiffres
| Repère | Chiffre | Source et année |
|---|---|---|
| Défaillances d'entreprises | 282 en 2024, contre 150 en 2020 (147 en 2021, 197 en 2022, 262 en 2023) | Greffes des tribunaux de commerce, repris par la Banque de France, 2025 |
| Délai de paiement des clients | 41 jours en moyenne, soit 12 jours de plus que la moyenne nationale | IEDOM, 2023. Détail dans Retards de paiement en Guadeloupe |
| Besoin de trésorerie lié aux délais | 10 jours de chiffre d'affaires | IEDOM, 2023 |
| Prêts garantis par l'État (PGE) des TPE | 28,2 % du montant accordé restait à rembourser fin mars 2025, contre 23,1 % pour les TPE de France | Banque de France, d'après Bpifrance, 31 mars 2025 |
Ces défaillances restent peu nombreuses face aux quelque 5 000 créations d'entreprises par an, mais la tendance est nette. La mission nationale conduite par le Médiateur du crédit, dont les constats ont été présentés en Guadeloupe en juin 2025, relève par ailleurs deux fragilités qui touchent directement la trésorerie : des comportements de paiement qui l'abîment, et des chefs d'entreprise souvent peu formés à la gestion. Elle recommande de sensibiliser les dirigeants aux outils de base, dont le tableau de bord et le plan prévisionnel de trésorerie.
Un plan de trésorerie en quatre étapes
La boîte à outils du dirigeant, publiée par l'IEDOM, le décrit ainsi : un plan prévisionnel de trésorerie planifie les dépenses et les recettes à venir, à la semaine ou au mois, vérifie que le besoin en fonds de roulement est couvert et permet de repérer les écarts avec les prévisions. La méthode complète est dans Trésorerie prévisionnelle : voir venir à 90 jours. En résumé :
- Partez du solde réel de vos comptes bancaires aujourd'hui, pas du solde comptable.
- Placez chaque encaissement à sa date probable de paiement. Pour un client privé, utilisez le délai que vous constatez dans votre propre historique. Pour un client public, tant que vous n'avez rien de mieux, prenez les moyennes de 2024 : 47,5 jours pour le secteur public local et 113,8 jours pour les établissements de santé.
- Placez chaque décaissement, y compris les charges annuelles (taxes, assurances) divisées par douze et les échéances de prêt, PGE compris.
- Fixez un solde minimal d'alerte (par exemple un mois de charges fixes) et regardez, une fois par mois, si la courbe passe dessous dans les 90 prochains jours.
Ce que change le délai réel : un exemple
Une entreprise de travaux démarre mars avec 12 000 € en banque. Ses charges du mois (salaires, loyer, échéance de prêt) sont de 14 000 €. Le 1er mars, elle facture 30 000 € à une commune, avec une échéance à 30 jours. Pour simplifier, aucun autre encaissement n'est prévu.
| Hypothèse d'encaissement | Date | Trésorerie fin mars |
|---|---|---|
| Paiement à l'échéance de la facture | 31 mars | +28 000 € |
| Paiement au délai moyen du secteur public local (47,5 jours) | vers le 18 avril | -2 000 € |
Le même chiffre d'affaires donne une trésorerie confortable dans un cas et un découvert dans l'autre. Seul le plan construit sur le délai réel le montre à temps. Cet exemple est illustratif.
Quand la trésorerie se tend : à qui s'adresser en Guadeloupe
| Interlocuteur | Ce qu'il apporte |
|---|---|
| Votre banque | Prévenez-la le plus tôt possible. Pour une demande de crédit, elle attend un bilan, un compte de résultat prévisionnel, un plan de trésorerie et votre besoin en fonds de roulement. Plus le dossier est structuré, plus il a de chances d'aboutir (boîte à outils du dirigeant). |
| IEDOM Guadeloupe | Services gratuits : cotation de l'entreprise, accompagnement personnalisé, diagnostic financier, données sectorielles, médiation du crédit. Accueil sur rendez-vous. Correspondant TPE-PME : tpe971@iedom.fr, 05 90 93 74 00 (coordonnées de la note de juin 2025, à vérifier avant d'appeler). |
| Médiation du crédit | Gratuite et confidentielle. Le dossier se dépose sur mediateur-credit.banque-france.fr. Le médiateur départemental contacte l'entreprise sous 48 heures, puis les banques ont cinq jours ouvrés pour revoir leur position. |
| Fédération des TPE | Dispositif d'accompagnement et de restructuration de la trésorerie pour les entreprises de 0 à 10 salariés, cofinancé par le FEDER. Conditions : ne pas être interdit bancaire ni en procédure collective, avoir au moins un an d'existence. Diagnostic préalable payant de 200 € TTC, qui ne vaut pas éligibilité. La brochure n'est pas datée : vérifiez les conditions actuelles (brochure). |
| Conseillers-entreprises | Sur conseillers-entreprises.service-public.fr, la rubrique « Résoudre un problème de trésorerie, financier ou contractuel » vous met en relation avec un conseiller qui vous rappelle. |
Si le problème vient d'un PGE
La médiation du crédit permet de restructurer un PGE : étalement supplémentaire de 2 à 4 ans, différé de remboursement du capital de 6 mois possible, et pas de prime de garantie sur la durée ajoutée. Pour un PGE de moins de 50 000 €, la saisine est directe. Au-dessus, il faut d'abord passer par le conseiller départemental aux entreprises en difficulté.
Un dispositif efficace, mais peu utilisé
D'après la note de la Banque de France, la Guadeloupe a compté 9, 5 et 6 dossiers éligibles à la médiation du crédit en 2022, 2023 et 2024. Le taux de succès a été de 33 % en 2022, puis de 67 % en 2023 et en 2024. Sur des effectifs aussi faibles, ces taux se lisent avec prudence. Le message de la Banque de France est clair : le dispositif marche d'autant mieux qu'on le sollicite tôt.
Les signaux à traiter sans attendre
- Votre plan montre un solde sous votre seuil d'alerte dans les 60 jours.
- Un gros encaissement public glisse d'un mois, parfois deux.
- Une échéance de PGE ou de prêt devient difficile à absorber.
- Votre banque refuse ou dénonce un financement. Elle doit alors vous informer de la possibilité de recourir au médiateur du crédit.
Dernier point d'organisation : d'après la boîte à outils du dirigeant, les TPE-PME doivent pouvoir recevoir des factures électroniques depuis le 1er septembre 2026, et en émettre à partir du 1er septembre 2027. Autant s'en servir pour suivre automatiquement ce qui est facturé, encaissé et en retard.
Comment Adam Boards intervient
Nous partons de votre comptabilité pour construire votre plan de trésorerie à 90 jours avec vos délais d'encaissement réels, puis nous le mettons à jour chaque mois. Dans Le Suivi mensuel, le rapport écrit signale le premier mois où votre solde passe sous le seuil convenu et indique l'action à mener, avant le rendez-vous avec la banque plutôt qu'après. Le Point de départ permet de poser d'abord le diagnostic. Pour les délais de vos clients, lisez Retards de paiement en Guadeloupe.
Sources et limites
- Banque de France et Médiateur national du crédit, Le Médiateur national du crédit en Guadeloupe, 23 au 25 juin 2025 : défaillances, médiation du crédit, PGE, constats de la mission.
- IEDOM, La boîte à outils du dirigeant : plan de trésorerie, relation bancaire, facturation électronique.
- IEDOM, Rapport 2024 sur les délais de paiement en Guadeloupe, communiqué du 29 septembre 2025 : délais clients et besoin de trésorerie.
- Fédération des TPE, brochure du dispositif d'accompagnement, non datée.
- Les nombres de dossiers de médiation sont très faibles. Les coordonnées et les conditions des dispositifs peuvent avoir changé depuis ces publications.
Questions fréquentes
Comment faire un plan de trésorerie quand on est une TPE ?
Partez du solde bancaire réel, ajoutez chaque encaissement à la date où le client paie réellement (pas à l'échéance de la facture), retirez chaque décaissement, y compris les charges annuelles mensualisées et les échéances de prêt, puis fixez un solde minimal d'alerte. Mettez le tableau à jour une fois par mois sur 90 jours.
Que faire si ma banque refuse un crédit de trésorerie ?
Vous pouvez saisir gratuitement et en toute confidentialité la médiation du crédit, en déposant un dossier sur le site du Médiateur du crédit. Le médiateur départemental contacte l'entreprise sous 48 heures, puis les banques disposent de cinq jours ouvrés pour revoir leur position.
La médiation du crédit fonctionne-t-elle en Guadeloupe ?
Quand elle est utilisée, souvent. Le taux de succès a été de 67 % en 2023 et en 2024. Mais il porte sur très peu de dossiers (entre 5 et 9 dossiers éligibles par an de 2022 à 2024), et la Banque de France note que le dispositif est souvent sollicité trop tard.
Qui peut m'aider gratuitement sur ma trésorerie en Guadeloupe ?
L'IEDOM propose gratuitement un accompagnement personnalisé et un diagnostic financier via son correspondant TPE-PME (tpe971@iedom.fr). Le site conseillers-entreprises.service-public.fr permet aussi d'être rappelé par un conseiller sur un problème de trésorerie.